התאמת בנק לעסק קטן: תהליך יומי שמבדיל בין יתרה לבין מזומן פנוי

יתרה באפליקציה של הבנק אינה בהכרח המזומן הפנוי של העסק. הוראות שטרם נפרעו, עסקאות כרטיס, עמלות, צ'קים והעברות בתהליך יוצרים פער בין ספרים, בנק ותחזית. התאמה טובה מסבירה כל פער במקום להחליק אותו לשורת "שונות".

מייבאים תנועות עם מזהה בנק, תאריך ערך, תיאור וסכום. כל תנועה מתאימה למסמך, להעברה פנימית, לעמלה או לחריגה שמקבלת בעלים. לא מוחקים שורות שכבר הותאמו; משנים סטטוס עם היסטוריה. כך תיקון ביום שלישי לא משנה את הסגירה של יום שני ללא עקבה.

בוחנים יחד יתרת בנק, תשלומים שיצאו, תקבולים שטרם זוכו והתחייבויות קרובות. התוצאה היא תחזית מזומן שאפשר להסביר, לא רק סימון וי ירוק.

מקור

בנק ישראל